## **一、进入方式** ### **方式一:搜索框** 进入页面之后,在右上角的搜索框中输入关键字【居民企业(查账征收)企业所得税月(季)度申报】,点击【搜索】,系统会查询到所有关键字的内容,点击【居民企业(查账征收)企业所得税月(季)度申报】即可进入该功能。 ![](https://img.kancloud.cn/48/68/48684224ceaca6c8d317cf8506a9be07_780x379.png) ### **方式二:点击进入** 纳税人可以通过点击进入【居民企业(查账征收)企业所得税月(季)度申报】功能。如图: ![](https://img.kancloud.cn/6d/74/6d74ed6e47a701754d7a7900fd34b05d_780x346.png) ![](https://img.kancloud.cn/a2/d6/a2d696bc654c4b2e640d12f5a7b3c01f_780x328.png) ## **二、电子税务局操作步骤** ## **1、填写申报表** 如实填写主附表数据: **1)《A200000中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)》主表:** 存在汇缴退税时,弹出提示,可选择申请退税或暂不办理,选择【申请退税】则跳转到退税功能页面,选择【暂不办理】弹出《税务事项通知书》。 ![](https://img.kancloud.cn/fc/52/fc52544f9060897538f317570e1aa002_780x276.png) ![](https://img.kancloud.cn/aa/6b/aa6b7251c2b51b7e84f011fd31a9059c_780x343.png) 弹出如下提示: ![](https://img.kancloud.cn/f3/6b/f36b7b15e2bb3355d9417de9597ebc56_780x341.png) ![](https://img.kancloud.cn/3a/87/3a872a17b9672abdd2709fc2a46b4c39_563x225.png) 选择【申请退税】则跳转到退税功能页面: ![](https://img.kancloud.cn/b1/e4/b1e41345940c78474849a2015040bc04_780x340.png) 选择【暂不办理】弹出《税务事项通知书》: ![](https://img.kancloud.cn/ef/e3/efe3ca8b1d4627badf3a0f4ddacf333a_780x332.png) 主表申报表填写界面: ![](https://img.kancloud.cn/8e/e0/8ee0633e2053e28364c7a1abfa80d38e_779x605.png) ![](https://img.kancloud.cn/82/ca/82caa0e07d1662ca989b710043fa24f5_780x595.png) ![](https://img.kancloud.cn/55/3b/553b6a0242c91921678fbb90bf25452a_779x172.png) **2)《A201020 资产加速折旧、摊销(扣除)优惠明细表(附表二)》:** ![](https://img.kancloud.cn/4b/f0/4bf0d36e8c8dd1052d84c82a892e2d65_780x554.png) **3)《居民企业参股外国企业信息报告表》:** ![](https://img.kancloud.cn/11/cb/11cb2a48427a998a4c28c0ebb2e3e695_780x490.png) ![](https://img.kancloud.cn/ab/3c/ab3c722828765727a30d0bf503b2dfee_780x550.png) **4)《技术成果投资入股企业所得税递延纳税备案表》:** ![](https://img.kancloud.cn/46/20/4620ba1a804562561fa89a56dd696a5f_780x515.png) 点击“保存”按钮保存申报表数据: ![](https://img.kancloud.cn/e6/fb/e6fb3499e10b63936cc15dabda4ddcdf_780x543.png) ## **2、发送申报表** 上述报表填写完成后,点击“申报”按钮发送申报表,弹出资产总额确认的提示,点击“取消”返回报表填写页面: ![](https://img.kancloud.cn/a5/de/a5de47a3a25a689f69088978f44153fd_780x607.png) 系统自动判断纳税人是否属于制造业中小微企业,若纳税人是制造业中小微企业,则弹出是否享受缓税的提示: ![](https://img.kancloud.cn/cc/2b/cc2b00c5dd5d7c6d1f921182e7e15f36_692x309.png) 点击【享受】按钮,系统提交申报表: ![](https://img.kancloud.cn/76/1f/761f81c37f1a4adacdbf8daf6af8922c_780x601.png) 点击【不享受】按钮,弹出选择不享受缓税政策的原因: 1)不是制造业; 2)不是中型企业; 3)相关部门办理证照需要; 4)其他。 ![](https://img.kancloud.cn/5b/0a/5b0a1f79f7997880d4cf83010c59cc30_409x249.png) ![](https://img.kancloud.cn/4a/ea/4aea72873eb417902485a0300cfd3ab8_409x251.png) 选择原因后,点击【确定】按钮,进入提交申报表页面: ![](https://img.kancloud.cn/10/67/106771ce2e82bab10bff0f983ec9b2c8_780x605.png) 点击“确定”后,系统弹出好差评页面,评价或关闭好差评页面,系统在10秒倒计时后跳转到申报结果查询页面: ![](https://img.kancloud.cn/bf/f2/bff2d5b926a42bc1427fb7e7bd3d75ea_692x252.png) ![](https://img.kancloud.cn/6e/e4/6ee4db7e03e4cedb57aa2ea5c19e4c91_780x268.png) ## **3、查询申报结果** 在【申报结果查询】页面,选择“申报日期”,点击【查询】按钮,查询申报结果。 ![](https://img.kancloud.cn/3f/e8/3fe8e92f600176232630430fb030588d_780x279.png) **注意:**当您进行一次查询后,需要等待10秒才可以进行下一次查询。 点击【申报作废】按钮可以作废本次申报,作废成功后您可以再次进行本税种的申报。 点击【缴款】按钮将进入缴款功能进行税款的缴纳。 点击【查看申报表】按钮可以查看本申报表的详细信息。 点击【查看失败原因】按钮可以查看本次申报失败的错误原因。 点击【重新申报】按钮可以再次进行本税种的申报。 **注意:**如果申报记录不是通过电子税务局进行的申报,“快速链接”中将显示“不在本系统内申报的记录!”,将不能通过电子税务局对此申报记录进行任何操作。 ## **4、作废申报表** 如果您发现申报错误,在未缴款前,并且在征期范围内,您可以作废本次申报,进行再次申报。若不满足以上条件,则需要前往主管税务机关前台处理。 ![](https://img.kancloud.cn/2f/a5/2fa51aed0159a4d0ae773ae9a22d16f7_780x234.png) ![](https://img.kancloud.cn/41/a3/41a3ddeb489eb7e32a9245c3542dd4dd_780x234.png) ![](https://img.kancloud.cn/d5/73/d573a0c11d063f50a0128f64f2bb7dfa_780x233.png) ## **5、税费缴纳** 方式一: 在“申报结果查询”页面,点击【缴款】按钮进入缴款页面。 ![](https://img.kancloud.cn/4c/65/4c655ea3d68b61593b28ec6eced00b8e_692x292.png) 方式二: 点击菜单【我要办税】\->【税费申报及缴纳】->【税费缴纳】->【税费缴纳】进入缴款页面。 ![](https://img.kancloud.cn/f0/5c/f05c820c0276dfbaffe394fe1f150218_692x505.png) 点击【三方协议缴款】将使用当前纳税人签订的三方协议进行税款缴纳。 点击【银联缴款】将跳转到银联页面进行税款缴纳。 点击【第三方扫码缴税】按钮,系统将显示一个二维码,使用第三方支付软件(微信、支付宝、云闪付)扫描此二维码,根据系统提示进行税款缴纳。 ## **6、申报表打印** 如果您需要打印申报表,请通过“申报结果查询”页面,点击申报记录的【查看申报表】按钮查看此申报表,点击申报表下方的【打印】按钮进行申报表打印。