【模块说明】
本表适用于核定征收企业所得税的非居民企业申报缴纳企业所得税时使用。
【进入路径】
首页→〖税费申报及缴纳〗→〖填写报表〗→〖非居民企业（核定申报）所得税季度纳税申报〗→填写
【操作步骤】
非居民企业在申报时，进入报表完成填写后进行申报。
- 封皮
- 编写说明
- 一、注册及登录
- （一）企业登录
- （二）自然人登录
- （三）代理人登录
- （四）忘记密码
- （五）企业登录授权
- （六）代理人登录委托办税管理
- 1、涉税专业服务机构采集操作流程
- 1.1.涉税专业服务机构基本信息采集
- 1.2.涉税专业服务机构人员基本信息采集
- 1.3.涉税专业服务协议信息采集
- 2、委托办税管理操作流程
- 二、主界面介绍
- （一）常用功能
- （二）套餐服务
- 1.新办纳税人套餐服务
- 2.车辆购置税申报套餐
- 2.1.单位纳税人车辆购置税申报套餐
- 2.2.自然人车辆购置税申报套餐
- 3.跨区域涉税事项套餐操作手册
- 4.注销税务登记套餐
- 5.注销前置事项办理套餐
- 6.大企业直通车套餐业务
- 7.非税申报套餐
- 7.1.跨区税源登记
- 7.2.网签三方协议
- 7.2.1三方协议签订
- 7.2.2终止网签三方协议
- 7.2.3三方协议查询
- 7.2.4常见问题
- 7.3.非税通用申报表
- 7.4.完税证明打印
- 8.非税收入申报及缴纳信息采集
- 8.1.水土保持补偿费采集信息
- 8.2.排污权出让收入信息采集
- 8.3.防空地下室易地建设费信息
- 8.4.缴费信息查询
- 8.5.完税证明开具
- （三）特色业务
- 1.金融超市信用贷款申请
- 三、功能介绍
- （一）用户中心
- 1.纳税人信息
- 2.电子资料
- 3.用户管理
- （二）办税中心
- 1.综合信息报告
- 1.1.身份信息报告
- 1.1.1.一照一码户登记信息确认
- 1.1.2.两证整合个体工商户登记信息确认
- 1.1.3.一照一码户信息变更
- 1.1.4.两证整合个体工商户信息变更
- 1.1.5.扣缴税款登记
- 1.1.6.税务登记信息变更非“多证合一”“两证整合”纳税人
- 1.1.7.实名采集
- 1.1.8个人所得税扣缴税款登记证
- 1.2.资格信息报告
- 1.2.1.增值税一般纳税人登记
- 1.2.2.选择按小规模纳税人纳税的情况说明事项
- 1.2.3.货物运输业小规模纳税人异地代开增值税专用发票备案
- 1.2.4.增值税加计抵减政策声明
- 1.2.5.企业所得税汇总纳税总分机构信息备案
- 1.3.制度信息报告
- 1.3.1.存款账户账号报告
- 1.3.2.财务会计制度备案
- 1.4.税源信息报告
- 1.4.1.环境保护税税源信息采集
- 1.4.2.增量房销售信息采集
- 1.4.3.存量房销售信息采集
- 1.4.4.跨区域涉税事项报告
- 1.4.5.增量房房源信息报告及变更
- 1.4.6.水资源税税源信息报告
- 1.4.7.建筑业项目报告
- 1.4.8.注销建筑业项目报告
- 1.4.9.不动产项目报告
- 1.4.10.注销不动产项目报告
- 1.4.11.土地出（转）让信息采集
- 1.4.12.税源申报明细报告
- 1.4.13.跨区域涉税事项报验
- 1.4.14.跨区域涉税事项信息反馈
- 1.5.状态信息报告
- 1.5.1.注销税务登记
- 1.5.2.停业登记
- 1.5.3.复业登记
- 1.5.4.一照一码户清税申报
- 1.5.5.两证整合个体工商户清税申报
- 1.5.6.合并分立报告
- 1.5.7.企业所得税清算报备
- 1.5.8.注销扣缴税款登记
- 1.6.特定涉税信息报告
- 1.6.1.车辆生产企业管理
- 1.6.2.证件遗失
- 1.6.3.发票挂失
- 1.6.4.损毁报告
- 1.6.5.证件增补发
- 1.6.6.文化事业建设费缴费信息报告
- 2.发票使用
- 2.1.发票认证
- 2.1.1.增值税发票选择确认平台
- 2.2.发票票种核定
- 2.2.1发票票种核定申请
- 2.3.发票领用
- 2.4.发票代开
- 2.4.1.代开增值税专用发票
- 2.4.2.代开增值税普通发票
- 2.4.3.代开发票作废
- 2.5.发票验旧缴销
- 2.5.1.发票验（交）旧
- 2.5.2.发票缴销
- 2.6.增值税税控系统专用设备变更发行
- 2.6.1.增值税税控系统专用设备变更发行
- 2.7.开具红字增值税专用发票
- 2.7.1.开具红字增值税专用发票
- 2.7.2.红废票管理
- 3.税费申报及缴纳
- 3.1.缴款方式
- 3.1.1.协议缴税
- 3.1.2.第三方在线支付缴税
- 3.2.申报辅助
- 3.2.1.申报表的作废
- 3.2.2.申报错误更正
- 3.3.查询缴款
- 3.3.1.缴款凭证的打印功能
- 3.4.申报表
- 3.4.1.增值税预缴申报
- 3.4.2.增值税及附加税费申报表 （一般纳税人适用）申报缴税
- 3.4.3.增值税及附加税费申报表 （小规模纳税人适用）申报缴税
- 3.4.4.原油天然气增值税申报
- 3.4.5.航空运输企业年度清算申报
- 3.4.6.消费税及附加税费申报缴纳
- 3.4.7.耕地占用税申报
- 3.4.8.土地增值税纳税申报表
- 3.4.9.印花税申报
- 3.4.10.非税收入通用申报
- 3.4.11.车船税申报
- 3.4.12.环境保护税申报
- 3.4.13.通用申报（税及附征税费）
- 3.4.14.定期定额申报
- 3.4.15.居民企业所得税（A类）申报
- 3.4.16.居民企业所得税（B类）申报
- 3.4.17.非居民企业（据实申报）所得税申报
- 3.4.18.非居民企业（核定申报）所得税申报
- 3.4.19.文化事业建设费申报
- 3.4.20.城镇土地使用税申报
- 3.4.21.房产税申报
- 3.4.22.水资源申报（A类）
- 3.4.23.水资源申报（B类）
- 3.4.24.资源税申报
- 3.4.25.残疾人就业保障金申报
- 3.4.26.通用代扣代缴
- 3.4.27.扣缴企业所得税申报
- 3.4.28.烟叶税申报
- 3.4.29.代收代缴车船税申报
- 3.4.30.契税申报
- 3.4.31财产和行为税合并纳税申报
- 4.税收减免
- 4.1.税收减免备案
- 4.1.1.税收减免备案
- 4.2.税收减免核准
- 4.2.1.税收减免核准（原税务资格备案）
- 5.证明开具
- 5.1.开具税收完税（费）证明
- 5.1.1.开具税收完税（费）证明（文书式）
- 5.1.2.开具税收完税（费）证明（表格式）
- 5.2.中国税收居民身份证明
- 5.3.服务贸易等项目对外支付税务备案
- 5.4.转开印花税票销售凭证
- 5.5.转开税收缴款书（出口货物劳务专用）
- 6.税务行政许可
- 6.1.延期缴税
- 6.2.增值税专用发票最高开票限额
- 6.3.企业印制发票审批
- 6.4.对采取实际利润额预缴以外的其他企业所得税预缴方式的核定
- 6.5.对纳税人变更纳税定额的核准
- 7.核定管理
- 7.1.定期定额户申请核定及调整定额
- 7.2.农产品增值税进行税额扣除标准核定申请
- 8.一般退（抵）税管理
- 8.1.误收多缴退抵税
- 8.2.入库减免退抵税
- 8.3.汇算清缴结算多缴退抵税
- 8.4.车辆购置税退税
- 8.5.车船税退抵税
- 8.6.增值税制度性留抵退税
- 8.7.不予加收滞纳金审批
- 8.8.石脑油、燃料油消费税退税和不予加收滞纳金审批
- 9.出口退税管理
- 9.1.出口退税管理功能离线申报
- 9.1.1.出口退（免）税企业资格信息报告
- 9.1.2.出口退（免）税申报
- 9.1.3.出口企业分类管理
- 9.1.4.出口退税自检服务
- 9.1.5.开具出口退（免）税证明
- 9.1.6.出口退税信息查询
- 9.1.6.1.出口退税申报信息查询
- 9.1.6.2.企业备案信息查询
- 9.1.6.3.委托代办退税备案情况查询
- 9.1.6.4.报关单信息查询及下载
- 9.1.6.5.代理证明信息查询及下载
- 9.1.6.6.电子手册信息查询及下载
- 9.1.6.7.电子账册信息查询及下载
- 9.1.6.8.退税审核进度查询
- 9.1.6.9.出口商品退税率查询
- 9.1.6.10免税出口卷烟计划查询
- 9.2.出口退税管理功能在线申报
- 9.2.1.出口退（免）税企业资格信息报告
- 9.2.1.1.操作流程
- 9.2.1.2.明细数据采集
- 9.2.1.3.数据申报
- 9.2.1.4.申报结果查询
- 9.2.2.出口退（免）税申报
- 9.2.2.1.免抵退税申报
- 9.2.2.1.1操作流程
- 9.2.2.1.2基础数据管理
- 9.2.2.1.2.1出口货物报关单管理
- 9.2.2.1.2.2汇率管理
- 9.2.2.1.2.3明细数据采集
- 9.2.2.1.2.3.1生产企业出口货物免抵退税申报明细
- 9.2.2.1.2.3.2其他相关业务表单采集
- 9.2.2.1.2.3.3国际运输（港澳台运输）免抵退税申报明细表
- 9.2.2.1.2.3.3.1国际运输（港澳台运输）免抵退税申报明细表
- 9.2.2.1.2.3.3.2其他相关业务表单采集
- 9.2.2.1.2.3.4跨境应税行为免抵退税申报明细表
- 9.2.2.1.2.3.4.1跨境应税行为免抵退税申报明细表
- 9.2.2.1.2.3.4.2跨境应税行为收讫营业款明细清单
- 9.2.2.1.2.4确认汇总表
- 9.2.2.1.2.5退税申报
- 9.2.2.1.2.6申报结果查询
- 9.2.2.2.出口货物劳务免退税申报
- 9.2.2.2.1操作流程
- 9.2.2.2.2智能配单
- 9.2.2.2.2.1出口货物报关单管理
- 9.2.2.2.2.2增值税专用发票管理
- 9.2.2.2.2.3基础数据智能配单
- 9.2.2.2.3明细数据采集
- 9.2.2.2.3.1外贸企业出口退税出口明细申报表
- 9.2.2.2.3.2外贸企业出口退税进货明细申报表
- 9.2.2.2.3.3其他相关业务表单采集
- 9.2.2.2.4退税申报
- 9.2.2.2.5申报结果查询
- 9.2.2.3.外贸企业调整申报表
- 9.2.2.3.1操作流程
- 9.2.2.3.2明细数据采集
- 9.2.2.3.3退税申报
- 9.2.2.3.4申报结果查询
- 9.2.2.4外贸企业外购服务免退税申报
- 9.2.2.4.1操作流程
- 9.2.2.4.2明细数据采集
- 9.2.2.4.3退税申报
- 9.2.2.4.4申报结果查询
- 9.2.2.5代办退税申报
- 9.2.2.5.1操作流程
- 9.2.2.5.2明细数据采集
- 9.2.2.5.2.1外贸综合服务企业代办退税申报表
- 9.2.2.5.2.2其他相关业务表单采集
- 9.2.2.5.3退税申报
- 9.2.2.5.4申报结果查询
- 9.2.2.6出口已使用过的设备退税申报
- 9.2.2.6.1操作流程
- 9.2.2.6.2明细数据采集
- 9.2.2.6.3其他相关业务表单采集
- 9.2.2.6.4数据申报
- 9.2.2.6.5申报结果查询
- 9.2.2.7购进自用货物退税申报
- 9.2.2.7.1操作流程
- 9.2.2.7.2明细数据采集
- 9.2.2.7.3数据申报
- 9.2.2.7.4申报结果查询
- 9.2.2.8航天发射业务免退税申报
- 9.2.2.8.1操作流程
- 9.2.2.8.2明细数据采集
- 9.2.2.8.3数据申报
- 9.2.2.8.4申报结果查询
- 9.2.2.9出口非自产货物消费税退税申报
- 9.2.2.9.1操作流程
- 9.2.2.9.2明细数据采集
- 9.2.2.9.3其他相关业务表单采集
- 9.2.2.9.4数据申报
- 9.2.2.9.5申报结果查询
- 9.2.2.10出口信息查询
- 9.2.2.10.1操作流程
- 9.2.2.10.2明细数据采集
- 9.2.2.10.3数据申报
- 9.2.2.10.4申报结果查询
- 9.2.2.11非需提供收汇企业收汇申报
- 9.2.2.11.1操作流程
- 9.2.2.11.2明细数据采集
- 9.2.2.11.3数据申报
- 9.2.2.11.4申报结果查询
- 9.2.2.12进料加工计划分配率备案表
- 9.2.2.12.1操作流程
- 9.2.2.12.2明细数据采集
- 9.2.2.12.3数据申报
- 9.2.2.12.4申报结果查询
- 9.2.2.13生产企业进料加工业务免抵退税核销表
- 9.2.2.13.1操作流程
- 9.2.2.13.2加贸数据查询
- 9.2.2.13.2.1数据下载
- 9.2.2.13.2.2数据查询
- 9.2.2.13.3明细数据采集
- 9.2.2.13.3.1进料加工业务免抵退税核销表
- 9.2.2.13.3.2已核销手册（账册）海关数据调整表
- 9.2.2.13.4数据申报
- 9.2.2.13.5申报结果查询
- 9.2.2.14进料加工计划分配率调整
- 9.2.2.14.1操作流程
- 9.2.2.14.2明细数据采集
- 9.2.2.14.3数据申报
- 9.2.2.14.4申报结果查询
- 9.2.2.15企业撤回退（免）税申报申请表
- 9.2.2.15.1操作流程
- 9.2.2.15.2明细数据采集
- 9.2.2.15.3数据申报
- 9.2.2.15.4申报结果查询
- 9.2.2.16进货凭证信息回退
- 9.2.2.16.1操作流程
- 9.2.2.16.2明细数据采集
- 9.2.2.16.3数据申报
- 9.2.2.16.4申报结果查询
- 9.2.2.17先退税后核销资格申请表
- 9.2.2.17.1操作流程
- 9.2.2.17.2明细数据采集
- 9.2.2.17.3数据申报
- 9.2.2.17.4申报结果查询
- 9.2.3.出口企业分类管理
- 9.2.3.1一类出口企业评定申请
- 9.2.3.1.1操作流程
- 9.2.3.1.2明细数据采集
- 9.2.3.1.2.1出口退（免）税企业内部风险控制体系建设情况报告
- 9.2.3.1.2.2生产型出口企业生产能力情况报告
- 9.2.3.1.3数据申报
- 9.2.3.1.4申报结果查询
- 9.2.3.2出口企业分类管理复评申请表
- 9.2.3.2.1操作流程
- 9.2.3.2.2明细数据采集
- 9.2.3.2.3数据申报
- 9.2.3.2.4申报结果查询
- 9.2.4.开具出口退（免）税证明
- 9.2.4.1操作流程
- 9.2.4.2数据采集
- 9.2.4.3证明申请
- 9.2.4.4申报结果查询
- 9.2.5.出口退税信息查询
- 9.2.5.1出口退税申报信息查询
- 9.2.5.2企业备案信息查询
- 9.2.5.3委托代办退税备案情况查询
- 9.2.5.4报关单信息查询及下载
- 9.2.5.5代理证明信息查询及下载
- 9.2.5.6电子手册信息查询及下载
- 9.2.5.7电子账册信息查询及下载
- 9.2.5.8退税审核进度查询
- 9.2.5.9出口商品退税率查询
- 10.增值税抵扣凭证管理
- 10.1.逾期增值税扣税凭证抵扣申请单
- 10.2.未按期申报抵扣增值税扣税凭证抵扣管理
- 11.税务代保管资金收取
- 12.预约定价安排
- 12.1.提交预约定价安排谈签申请
- 13.纳税信用
- 13.1.纳税信用补评
- 13.2.纳税信用复评
- 13.3.纳税信用修复
- 14.稽查检查
- 15.涉税专业机构服务管理
- 15.1.税务师事务所管理
- 15.1.1.行政登记
- 15.1.2.变更
- 15.1.3.终止
- 15.2.其他涉税专业服务机构管理
- 15.2.1.涉税专业协议信息采集
- 15.2.2.涉税专业服务协议信息变更及终止
- 15.2.3.专项报告
- 15.2.4.年度报告
- 15.2.5.机构信息采集
- 15.2.6.人员信息采集
- 15.2.7.协议信息中止
- 15.2.8.协议信息恢复
- 16.法律追责与救济事项
- 16.1.违法处置
- 16.1.1.违法处置
- 16.2.纳税担保申请
- 16.2.1.纳税担保申请
- 16.3.行政救济
- 16.3.1.税务行政复议
- 16.3.2.税务行政诉讼
- 16.3.3.税务行政赔偿
- 16.3.4.税务行政补偿
- 16.3.5.重新作出行政行为处理
- 16.3.6.税收协定相互协商程序
- 16.3.7.特别纳税调整相互协商程序申请
- 17.其他服务事项
- 17.1.网签三方协议
- 18.社保费税费申报及缴纳
- 18.1.单位社保费税费申报及缴纳
- 18.1.1单位社会保险申报表
- 18.1.2.单位完税证明开具
- 18.1.3.单位完税证明下载
- 18.1.4.职业年金电子票据查询开具
- 18.2自然人社保费税费申报及缴纳
- 18.2.1.注册方式
- 18.2.2.社会保险费申报及缴纳
- 18.2.3.社会保险费缴费证明
- （三）查询中心
- 1.进度及结果信息查询
- 2.发票信息查询
- 3.申报信息查询
- 4.缴款信息查询
- 5.欠税信息查询
- 6.优惠信息查询
- 7.证明信息查询
- 7.1.完税证明类
- 7.2.对外支付证明类
- 8.个体工商户核定定额信息查询
- 9.涉税中介机构信息查询
- 10.纳税信用查询
- 10.1.纳税信用状态信息查询
- 10.2.当前年度指标扣分情况查询
- 11.违法违章信息查询类
- 12.历史办税操作查询
- （四）互动中心
- 1.我的消息
- 2.预约办税
- 3.在线互动
- 4.纳税人满意度调查
- 5.纳税人需求
- 6.权益保护
- （五）公众服务
- 1.清税证明（开具）
- 1.1.未纳税登记清税证明开具
- 1.2.已税务注销补打清税证明
- 2.税务检查证查验