会计科目是填制会计凭证、登记会计帐簿、编制会计报表的基础，是对会计对象具体内容分门别类进行核算所规定的项目。本功能完成对会计科目的设立和管理，用户可以根据业务的需要方便地增加、插入、修改、查询、打印会计科目。 </br> 在主菜单中双击【企业建模平台】-【基本档案】-【财务会计信息】-【会计科目】，系统将弹出界面。属于集团、主体账簿共享档案。以集团登陆编辑集团科目方案数据，可以分配给主体账簿。集团分配的会计科目主体账簿可进行编辑，同时也可以在主体账簿建立专属于本主体账簿的会计科目。 </br> 会计科目在公司能增几级科目，受集团科目方案属性控制。  * [ ] **操作说明** * 如何增加会计科目 单击〖增加〗按钮，系统将显示会计科目卡片界面，可录入会计科目基础信息、辅助核算、自定义项属性的内容，录入完毕后，单击〖保存〗按钮，将新增内容保存。在增加过程中，单击〖取消〗按钮，系统将不保存退出。 在集团为科目方案增加科目，在公司为主体账簿增加科目。 定义会计科目之前，先要确定企业的会计科目编码原则、科目类型组，及集团会计科目的控制规则。首先需要创建科目方案。 </br> * 如何修改会计科目 在科目列表上选择要修改的科目，单击〖修改－科目修改〗按钮，进入会计科目卡片界面，系统显示当前科目的信息，可以对会计科目进行修改操作，修改完毕后，单击〖保存〗按钮，将修改结果保存。在修改过程中，单击〖取消〗按钮，系统将不保存退出。 </br> * 如何变更会计科目 在科目列表上选择要变更的科目，单击〖修改－科目变更〗按钮，弹出科目变更窗口。填写科目的变更类型、变更期间、变更后的科目信息，填写完毕后，单击〖确认〗按钮，将变更结果保存，进入科目修改状态，可以继续对变更后的科目进行编辑。在变更过程中，单击〖取消〗按钮，系统将不保存变更退出。 </br> * 如何删除会计科目 在科目列表上选择要删除的科目，单击〖删除〗按钮并确认系统提示后，对该记录执行删除操作。 </br> * 如何查询会计科目 单击〖查询〗按钮，在弹出的查询条件窗口中自定义查询条件，定义完查询条件，单击〖确定〗按钮，过滤出查询结果。当存在并发用户时，单击〖刷新〗按钮，可以查询出当前会计科目的最新结果。 </br> * 如何切换会计科目 在卡片状态，单击〖切换〗按钮，系统显示列表状态；在列表状态，单击〖切换〗按钮，系统显示卡片状态。它们之间可互换。 </br> * 如何全选/全消会计科目 在列表状态，单击〖全选〗按钮，所以的科目前被标记上对号，即全部被选中。单击〖全消〗按钮，所以的科目前被标记为空，即全部未被选中。 </br> * 如何分配/取消分配会计科目 在集团可以对下属主体账簿分配会计科目。首先选中要分配的科目，可以多选，然后单击〖分配科目（取消分配）〗按钮，则弹出分配界面。在待选框中选择要分配的主体账簿，可以按shift或ctrl键多选，单击〖>〗按钮，则把选中主体账簿添加到已分配框；在已分配框中选择主体账簿，单击〖<〗按钮，则把选中主体账簿从已分配框中取消。单击〖分配〗按钮执行分配操作，单击 〖取消分配〗按钮执行取消分配操作，在分配过程中，单击〖取消〗按钮，系统将不分配退出。 单击〖>>〗或〖<<〗按钮，选中全部的主体账簿进行添加。 科目分配是在同一个科目方案、同一个账簿下进行了。选则主体账簿时可以跨级选择，但是处理过程仍然是逐级进行分配。 单击〖>>〗或〖<<〗按钮，选中全部的主体账簿进行添加。单击〖按主体排序〗按钮，被分配的主体账簿按照主体顺序排列；单击〖按账簿排序〗按钮，被分配的主体账簿按照账簿顺序排列。 </br> * 如何设置辅助核算项目 在辅助核算定义处，单击参照按钮，参照系统的自定义项档案，按住Shift或者Ctrl选择多个基本档案作为辅助核算项目。选择的辅助核算项目可以标记是否进行汇总打印。单击〖∧〗按钮、〖∨〗按钮可以改变辅助核算项目的排列顺序。 </br> * 如何设置科目必输项 选择一个会计科目，进入卡片状态，单击〖必输项设置〗按钮，弹出科目必输项编辑窗口，对于需要在制单过程中必输的项目勾选，录入完毕后，单击〖保存〗按钮，将必输项设置保存。在设置过程中，单击〖取消〗按钮，系统将不保存退出。 </br> * 如何复制科目 选择一个会计科目，单击〖复制〗按钮，弹出科目编辑窗口，所有的属性同选择的原科目。是科目的快速新增过程，其他处理同科目新增，录入完毕后，单击〖保存〗按钮，将复制新增内容保存。在复制增加过程中，单击〖取消〗按钮，系统将不保存退出。 </br> * 如何如何打印科目 在需要进行资料输出时，单击〖打印〗按钮，即打印出会计科目的所有数据。 </br> * 如何如何导出科目 在需要进行资料导出时，单击〖导出〗按钮，选择外系统和目标文件，单击〖确定〗按钮，将数据导出。在导出过程中，单击〖取消〗按钮，系统将不导出数据退出。 </br> * 项目说明 科目方案：会计科目所属的科目方案。在集团可见 主体账簿：会计科目所属的主体账簿。在公司可见 科目编码：按设定的编码级次输入科目编码。必须输入,不可重复 科目名称：科目的名称。必须输入，不可重复 显示名称：如果在凭证中需要显示的科目名称是总账科目名称+明细科目名称，则可将公司参数"科目显示模式"设为“一级科目名称+末级科目名称”，系统将根据公司参数中的"科目显示模式"自动生成显示科目名称，此名称将在凭证科目栏中显示。用户可在此基础上进行修改。 可输可不输 助记码：用于帮助记忆科目，一般可用科目名称中各个汉字拼音的头一个字母组成，例如: 管理费用 拼音为 guan li fei yong，则管理费用的助记码可写为 glfy，这样在制单或查账中需录管理费用时，可录其助记码 glfy 而不用录汉字管理费用，这样可加快录入速度，也可减少汉字录入的量。在需要录入科目的地方输入助记码，系统可自动将助记码转换成科目名称。可输可不输 科目类型：按照科目方案的科目类型组选择科目所属的科目类型。科目类型一般分为：资产、负债、权益、成本、损益，没有成本类的企业可不设成本类。本选项可根据行业方案进行预置。必须输入 科目方向：用户可选择科目方向。可选借方、贷方 默认币种：输入科目的默认币种。在制单时，自动带出。可输可不输 数量核算：对于要出数量账的科目，请选择此项，并录入计量单位。选择是/否 计量单位：如果数量核算选择是，则输入默认的计量单位。可输可不输 封存标志：如果一个科目不想再使用，可对其进行封存处理，即选择此选项，若想解封，则取消封存标志即可。选择是/否 现金分类：本项设置是为了区分现金科目、银行科目、其他现金等价物科目及非现金及现金等价物科目，使得在银行对账、现金流量表中进行处理时，可以找到相关科目。含现金类科目的凭证可根据参数进行出纳签字。 可选其他、现金科目、银行科目、现金等价物，默认其他 余额方向是否控制：本项设置是为了在制单时，当科目余额出现负数，则进行控制，常用于资金科目在日常业务中的管理需要。控制的方式可为报警方式或禁止方式。选择是/否 发生额方向是否控制：在制单时，当科目发生额出现相反方向时，则进行控制，常用于一些费用科目在日常业务中的规范性要求。控制的方式可为报警方式或禁止方式。选择是/否 内部交易科目：默认为否，内部交易科目在凭证录入时可以录入内部单位信息。选择是/否 账簿余额双向显示：此选项设置了在查询账簿时余额的显示方式。选择此项后，查询账簿时，该科目的余额可不必与"科目方向"一致，而是按照其实际的余额方向显示。反之，该科目的余额必须与"科目方向"一致，当余额方向不一致，系统将自动转换成负数显示。选择是/否 是否核销科目：只要在往来核销模块设置为往来核销科目，此按钮由系统维护。选择是/否 辅助核算：也叫辅助账类。用于说明本科目是否有其它核算要求，系统除完成一般的总账、明细账核算外，并提供其他专项核算功能。U8 Cloud系统可以提供部门、职员、客户、供应商、往来单位、存货及其他自定义项（统计型）供您选择。同一个科目可同时设置多种辅助账类，最多提供9个辅助核算项，辅助项录入数据后进行修改辅助项，会影响数据的准确性，设置后最好不要进行修改。可输可不输 汇总打印级次：凭证打印时，提供同一凭证不同科目按不同级次打印功能。下拉选择，只能对应末级科目设置 科目必输项：约束在制单过程中，选择某个科目后哪些属性必须输入。选则是/否 是否末级：在列表状态可见，用于标识科目是否为末级科目。系统预置是/否，不可编辑 创建主体：在列表状态可见，用于标识科目是自建科目或者是某个上级主体分配的科目。系统预置是/否，不可编辑 启用期间：科目多版本过程中，记录一个科目开始生效的会计期间，该会计期间属于科目方案对应的会计期间方案。系统维护，不可编辑 终止期间：科目多版本过程中，记录一个科目停用的会计期间，该会计期间属于科目方案对应的会计期间方案。系统维护，不可编辑 * [ ] **注意事项** 1. 已被使用科目或非末级科目不能被删除。 2. 分配给主体账簿的科目被使用后，不能取消分配。 3. 在设置科目辅助核算时，不能对一个科目同时设置客商、客户、供应商。 4. 在设置辅助核算时请尽量慎重，因为，如果科目已有数据，而又对科目的辅助核算进行修改，那么，很可能会造成总账与辅助账数据不一致。 5. 若由于业务扩展，想对已使用的科目进行细分，增加更明细级的科目，则建议先对原科目增加一个编码为00的科目，将原科目的数据移到该科目上，再将要细分的科目增加进来，然后做一个凭证，将余额从00科目分到新的明细科目上。 6. 只能在一级科目上设置科目类型，下级科目的科目类型自动继承一级科目的科目类型。 7. 为了便于进行银行对账，建议银行存款科目按银行账户设。若某科目想在总账中进行银行对账，则请将“现金科目”属性设为“银行科目”。 ***** :-: Copyright (c) 2020 PartnerCloud. All rights reserved. 商友云创 版权所有